现代资产密集型企业都面临着优化资产投资以满足服务水平要求、提升资本支出利用效率、降低资产故障业务风险等多重挑战。为了实现长期稳健发展，这些企业甚至期望能够制定多年长期规划，避免资本支出出现周期性波动。
通过引入资产投资规划（AIP）方法，企业可以基于数据制定科学的资产投资策略，从而实现服务目标达成、风险有效管控、长期资本支出平衡等多重目标。
要建立完善的资产投资规划体系，企业需要重点关注以下四个维度：资产状况评估、资产关键性判断、业务风险分析以及服务水平要求。通过系统性规划，企业可以科学确定预算规模，明确投资方向（维修、翻新或新购），优化投资时机，以应对各种潜在场景。
到2022年将有50%的公用事业企业从传统规划工具转向AIP方法，以更好地优化关键资产投资决策。这充分体现了企业对科学化、系统化资产管理的重视程度不断提升。
Gartner预测
资产密集型组织为何需要资产投资规划（AIP）
传统上，组织在进行关键资产的资本投资决策时，往往依赖历史经验、经验法则以及制造商在Excel表格中提供的建议。然而，这种方式已变得越来越低效 – 不仅成本高昂、耗时较长，而且常常得出错误的结论。
面对这一挑战，越来越多的资产密集型组织开始采用资产投资规划（AIP）。通过AIP，他们可以更科学地决定如何分配有限的资本，确保资产在短期和长期内都能发挥最大效益。AIP能够帮助组织在维护、技改和更换等不同干预措施之间找到最佳平衡点，权衡成本、风险和性能提升，并为以下关键问题提供数据支持的答案：
- 需要多大的预算？
- 应该将资金投向何处？
- 什么时候投入最合适？
据Gartner预测，到2022年将有50%的公用事业企业从传统规划工具转向AIP软件，以优化其关键资产投资。分析师Nicole Foust在《利用资产投资规划解决方案优化公用事业资本支出》报告中指出：“从与客户的交流中我们发现，他们正从简单的资产替换转向对整个存量资产库的重新思考。监管机构也在不断完善，转向更注重细化指标的绩效导向型系统。”
通过制定周密的资产投资计划，组织可以实现以下目标：
- 更好地界定和达成服务水平目标。AIP将ISO 55000最佳实践付诸实施，使组织能够评估资产决策对当前和未来服务水平的影响。
- 延长资本投资规划周期。AIP使组织能够评估1至25年甚至更长期间内所有资产的维护、翻新或更换投资需求，从而实现资本支出的平稳分配。
- 提升对业务风险的评估能力，包括安全、环境影响、服务影响和成本等方面。
- 为未来投资做好准备。AIP使组织能够及时应对不断变化的监管要求和市场环境，并将这些变化纳入投资规划中。
AIP实施应用的挑战
然而当前许多组织在实施AIP时仍面临挑战，主要体现在难以准确定义和量化影响资产资本投资决策的各项因素，如资产状况、重要性和业务失败风险等。同时，将这些因素整合到支持服务水平目标、政策和战略的投资计划中也存在困难。而AIP解决方案正是为解决这些问题而生。
制定资产投资计划需要考虑四个核心要素
以确保在合理的风险和支出水平下提供适当的服务水平：
- 资产状况评估
- 资产重要性判定
- 资产故障带来的业务风险评估
- 所需服务水平确定
1、资产状况评估
资产状况是企业运营中的重要考量因素，尤其对交通运输和能源等依赖大量实物资产的行业来说更为关键。在制定资产投资计划时，企业必须充分考虑现有资产的状况及其实际剩余寿命，这一点对于价值较高的关键资产尤为重要。
资产在购置之初往往处于最佳状态，但会随着使用时间的推移而逐渐退化，直至降至最低可接受水平。当资产状况达到这一临界点时，企业就必须对其进行维修或更换。为了掌握资产状况，企业需要开展定期检查，并据此评估资产的剩余使用寿命。
值得注意的是，资产状况的退化很少呈现线性变化。不同资产都有其特定的衰减曲线：有些资产（如汽车）在使用初期快速贬值后逐渐趋缓；有些则能在较长时间内保持稳定状态，但一旦达到临界点就会加速衰退。考虑到预算限制，企业可能无法对每一件资产都进行检测，此时可采用抽样检测的方式，即选取具有代表性的资产进行实物检测，再根据标准衰减曲线推算同类其他资产的可能状况。
准确把握资产在衰减曲线上的位置，有助于企业制定合适的干预措施以延长资产寿命。企业可以选择加强预防性维护以确保资产达到预期寿命；进行改造翻新以延长使用期限，从而推迟更新改造的资本支出；或是在合适的时机决定更换资产。
借助资产投资规划（AIP）解决方案，企业能够为每项资产绘制衰减曲线，直观地展现其生命周期内的退化趋势，预测五年、十年、十五年乃至二十年后的资产状况。优质的AIP解决方案还能够识别关键干预节点，并对不同维护策略的效果进行评估。
2、资产重要性判定
资产关键性是衡量某项资产发生故障时，对企业实现经营战略、方针和目标能力的影响程度。作为资产投资规划的重要组成部分，资产关键性评估可以为投资决策提供优先级排序依据。
要确定资产关键性，企业需要建立一套统一的评估方法，用于界定不同资产之间各项因素的关联关系。这种关联关系的具体定义必须由企业根据自身实际情况来确定。
通过资产投资规划（AIP）系统，企业可以将其个性化的关键性评估方法付诸实践，实现对所有类型资产进行快速、便捷的关键性评分。
值得注意的是，资产关键性会随着企业经营目标的变化而改变。以航空公司为例，在正常经营时期，其首要目标是让更多飞机执飞以实现收益最大化。但在新冠疫情期间，由于执飞航班大幅减少，航空公司的维护重点转向了防止停放飞机因长期闲置而受损。
3、资产故障带来的业务风险评估
企业经营必然存在风险。尽管部分企业试图完全消除风险，但大多数企业都认识到，经营发展离不开风险。企业需要明确自身对资产故障后果的承受程度，从而进行合理的投资决策。
资产故障对企业的影响涉及多个层面：
- 安全性：资产是否存在起火、爆炸或坠落等安全隐患？
- 运行状况：资产是否会产生噪音、振动或异味等干扰？是否容易发生停机或服务中断？
- 经济性：被动维修或延迟保养是否会增加成本？是否影响资产转售价值？运行效率是否降低？是否会错失规模效益？
- 合规性：不符合要求可能带来的风险包括：潜在的罚款处罚、事故伤害赔偿、保险费率上涨、保修失效，以及因未尽职责而引发的诉讼等。
资产投资规划（AIP）系统可通过落实 ISO 35000 标准，帮助企业对资产故障后果进行分级。该标准明确界定了可接受风险的范围，并提供相应的风险控制措施。
同时，AIP系统还应当考虑不可预见的重大风险事件。例如，2008年的全球金融危机就是一个典型案例。针对此类重大风险，AIP系统引导企业预判可能出现的最严重后果，并制定相应的应对预案。
4、所需服务水平确定
服务水平是衡量组织运用资产为客户（包括内部用户）和利益相关方提供服务的重要指标，它通过一个或多个具体参数来体现组织在社会、政治、环境或经济等方面的服务表现。举例来说，电力公司可能承诺全年365天、每天24小时不间断供电；而运输公司则可能承诺列车正常运行时间达到95%。
组织在确定服务目标后，需要制定完整的实施路径：首先要明确如何利用资产来实现预期的服务成果，其次要设定具体可行的实施目标，最后还要建立一套关键绩效指标（KPI）来监控目标的完成情况。
根据GB/T 33172（ISO 55000）标准的要求，组织在管理和运营资产时，需要在可接受的风险范围内，平衡服务水平与总拥有成本，实现最优配置。为了落实这一标准要求，资产投资规划（AIP）系统应当具备以下功能：能够帮助组织实施方针、战略和目标，将这些要素与KPI建立对应关系，并确保KPI能够准确反映服务水平要求。
通过运用AIP系统，组织可以有效地根据服务水平目标评估绩效表现，确保资产投资始终与组织的方针、战略和目标保持一致，最终实现既定的服务水平要求。
AIP 的结果
资产投资规划系统在获取了资产状况、关键程度、风险承受度以及服务水平等关键信息并进行量化后，能够为组织生成各类决策方案的对比分析报告。
一个实际案例
假设某公交公司需要全天候（每周7天、每天24小时、全年无休）运营公交车和地铁。资产投资规划系统可以准确计算出要达成这一服务水平目标所需的具体投资额度。不仅如此，该系统还能制定阶段性投资方案。比如，系统可能会建议企业第一年投资10亿元，后续三年追加200亿元，五年内再投入100亿元。有了这些分析数据，企业就能够合理调配资金，避免预算过于集中，实现更均衡的长期投资规划。
整体解决方案
值得注意的是，资产投资规划系统所需的主要数据都来源于企业资产管理（EAM）系统。具体包括：资产台账信息、工单管理以及资产性能管理（APM）系统（用于监测资产状态和可靠性）。
因此，一个理想的资产投资规划解决方案应当能够与其他系统无缝对接，实现数据共享，避免重复录入工作。换句话说，所有规划所需的数据都应当来自于同一个综合系统。
通过采用合适的资产投资规划解决方案，资产密集型企业能够准确评估资产状况、重要程度、潜在风险以及服务水平要求。在充分考虑这些因素的基础上，企业可以做出更明智的决策：既能确定具体投资标的，也能合理规划短期和长期投资规模，从而有效控制风险，确保服务水平目标的实现。
